Uno de los conceptos que apenas se conoce, y sin embargo es imprescindible en los hogares y para las empresas es el calendario de amortización de un préstamo. Es una tabla para saber cómo evoluciona la deuda.

Sin embargo, ¿Lo has escuchado alguna vez? ¿Sabes realmente a qué nos referimos con este término técnico? Ahora tratamos de aclarar qué significa y por qué es esencial.

¿Cuál es el calendario de amortización de un préstamo?

Lo primero que necesitamos que sepas es a qué nos referimos con este término. Se trata, como ya nos hemos arriesgado antes, de una tabla en la que se pueden ver todos y cada uno de los pagos que se deben realizar para cerrar el plazo de un préstamo.

Es decir, es una especie de «calendario» en el que ven todos y cada uno de los pagos que debes cumplir para cancelar el préstamo que has solicitado.

En esta caja puede haber dos partes distinguidas, Pues bien, aquellas cuotas que ya han sido pagadas, pueden aparecer en verde (en las que se diría que han sido pagadas) a la inversa que el resto, que pueden ser blancas, rojas, etc. señalando que aún tienen que ser satisfechas.

Algo que debes tener en cuenta es que, en los montos que se calculan de los pagos, no solo está lo que debes devolver del préstamo, sino también los intereses que se enfrentan por haberte prestado dinero.

Qué elementos componen una tabla de amortización de préstamo

Ahora que tienes una idea de lo que es una tabla de amortización de un préstamo, el siguiente paso que debes hacer para saber más es conocer los elementos que componen esta tabla. A partir de ahora afirmamos que son 5 y se distribuyen mediante columnas.

En concreto, son los siguientes:

• Período: Es el primero que encontrarás en un cuadro de amortización de préstamo. Refleja el tiempo en el que devolverás el pago. Por eso es variable, dependiendo del tiempo que hayas negociado para devolver el dinero del préstamo, así como los intereses, la columna será aproximadamente larga.
• Intereses: Aparece en la tabla como la segunda columna. Como sabes, cuando se pide un préstamo, la regla es que tiene intereses que hay que pagar además del dinero que te han prestado. Estos se calculan multiplicando el tipo de interés que se ha pactado (es decir, el que está establecido en las condiciones que firmas) y también el capital pendiente. Además de esto, puede ser tanto fijo como variable. Pero lo más característico de este interés es que hará cambiar las cuotas. No es exactamente lo mismo un interés fijo sobre el total del préstamo a devolver que cuando ya tienes mucho menos que devolver, debido a que los tipos de interés van bajando. Digamos que pagas más al principio que al final.
• Amortización de capital: Situado prácticamente siempre y en todo momento en la tercera columna. En tal caso, la amortización se refiere a lo que se debe devolver del préstamo, pero se hace sin contar los intereses. En otras palabras, estamos hablando de la cantidad de dinero del préstamo que se devuelve a plazos.
• Cuota a pagar: Una vez puestas las columnas de intereses y amortización de capital, la siguiente que sigue es esta que hace una suma de estas dos columnas para saber realmente lo que sabe pagar la persona que ha pedido el préstamo.
• Capital del préstamo pendiente de amortizar: Finalmente, la quinta columna no es otra que indicar el importe del préstamo que queda por liquidar. y como se hace? Debe eliminar el principal pendiente de un período anterior, así como la amortización de ese mes en curso.

Tipos de amortización en una tabla de amortización de préstamo

Uno de los aspectos más esenciales del calendario de amortización de un préstamo son las clases de amortización. Estos pueden ser variados; los más comunes son los siguientes:

• Amortización incesante del capital. En tal caso, se caracteriza por el hecho de que la tasa a pagar será cada vez menor. La razón es que los intereses de un período a otro van cambiando. Al principio como el dinero a devolver es alto, los intereses también son altos, pero a medida que devolvemos el capital que quedaría, es menor y esto provoca que se pague menos. Se llama procedimiento francés o progresivo. Y es el más frecuente en prácticamente todas las tablas de amortización de préstamos.
• Cuotas incesantes. Otra forma de amortizar es pagando siempre la misma cuota en todo momento. En tal caso, la amortización es pequeña al principio pero se hace mayor al final. Es la fórmula utilizada en las hipotecas a tipo fijo.
• Con una sola amortización. Como estarás pensando, se trata de pagar sólo los intereses del préstamo y, cuando estos se terminen, de una sola vez, se paga todo el capital que te han prestado. Por poner un ejemplo, imagina que has pedido seis mil euros y los intereses ascienden a trescientos. Esos trescientos euros los devolverías a plazos, pero al final, deberás devolver los seis mil euros de golpe.

Por qué las tablas de amortización de un préstamo a veces no son reales

Posiblemente el banco te haya dado alguna vez un calendario de amortización de un préstamo, has admitido y al final las cuotas que pagas no tienen nada que ver con lo establecido en esa tabla. ¿Te han engañado? Lo más probable es que no, porque aquí entra en juego el género de interés.

Cuando firmó por el préstamo, ¿El género de interés iba a ser fijo o variable?

Si la tasa de interés es fija, entonces el calendario de pago de un préstamo que te dan es el real. Pues sabes en todo momento lo que vas a pagar y se cumple estrictamente.

Ahora bien, si la tasa de interés es variable, entonces el calendario de amortización de un préstamo no puede ser real. Se convierte en una simulación de pronóstico de pago, pero dado que el interés cambia con el tiempo, no se puede calcular bien.

¿Para qué otras cosas exactamente se puede utilizar la tabla de amortización de un préstamo?

Si tienes una empresa, lo más probable es que tengas activos fijos. Es decir, recursos y derechos que estarán en tu empresa por un tiempo y por los cuales amortizas su vida útil.

Para ello también se utiliza una tabla de amortización, solo que, en tal caso, puede haber menos columnas y está enfocada a saber qué se puede amortizar en el trimestre o año de ese elemento.